关于于都县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案的报告

关于于都县2015年财政预算执行情况和2016年财政

预算草案的报告(书面)

 

——201632日在于都县第十五届人民代表大会第七次会议上

县财政局局长  管宏 

 

各位代表:

受县人民政府委托,我向大会报告2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案,请予审议,并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2015年财政预算执行情况

2015年,全县财政工作在县委的正确领导下,在县人大及其常委会的依法监督和县政协的民主监督下,深入贯彻习近平总书记提出的一个希望、三个着力重要指示精神,认真落实省委十六字方针和市委主攻工业,三年翻番决策部署,主动适应经济新常态,着力稳增长、促改革、调结构、惠民生,较好地完成了各项工作任务。

(一)一般公共预算执行情况

2015年全县财政总收入执行数16.57亿元,完成预算的100%,同比(下同)增长10%。一般公共预算收入执行数12.92亿元,完成预算的110%,增长19.9%。一般公共预算收入主要项目执行情况是:税收收入8.22亿元,增长3.4%,其中工商各税及所得税6.33亿元,下降2.4%;耕地占用税和契税1.89亿元,增长28.8%。非税收入4.70亿元,增长66.3%

2015年全县一般公共预算支出执行数43.63亿元,增长 16%,剔除上级追加专款支出部分,全县一般公共预算支出30.08亿元,完成预算的102.7%,增长13.5%。主要支出项目预算执行情况是:一般公共服务支出1.74亿元,增长9.5%;公共安全支出1.11亿元,增长11.6%;教育支出10.66亿元,增长13.5%;科学技术支出0.35亿元,增长16.7%;文化体育与传媒支出0.37亿元,增长14.9%;社会保障和就业支出4.78亿元,增长13.9%;医疗卫生与计划生育支出4.52亿元,增长14.1%;节能环保支出0.38亿元,增长14.3%;农林水支出4.29亿元,增长13.6%;住房保障支出0.83亿元,增长15.1%;其他各项支出1.05亿元。一般公共预算收入加上上级补助收入和调入资金后,实现了收支平衡。

(二)政府性基金预算执行情况

2015年,全县政府性基金收入执行数12.20亿元,下降4%,主要是根据规定部分政府性基金项目转列了一般公共预算及国有土地使用权出让收入有所下降;加上上年结转、上级补助收入等,全县政府性基金总收入13.02亿元。全县政府性基金支出执行数12.69亿元,增长0.9%,主要是上年结转收入在本年安排支出较大。

(三)国有资本经营预算执行情况

2015年,全县国有资本经营预算收入执行数31万元,相应安排支出31万元(主要是调入一般公共预算统筹用于民生领域)。

(四)社会保险基金预算执行情况

2015年,全县社会保险基金收入执行数12.28亿元,其中:保险费收入5.22亿元,财政补贴收入6.26亿元。全县社会保险基金支出执行数9.85亿元。本年收支结余2.43亿元,年末滚存结余9.92亿元。

需要说明的是,以上数字均为预算收支执行数,年度决算编成后还会有些变动,届时再向县人大常委会报告。

(五)2015年预算执行的主要特点

1、砥砺奋进,财政收入稳步增长。2015年,面对错综复杂的形势,全县财税部门积极克服经济下行压力,深入贯彻习近平总书记一个希望、三个着力重要要求,围绕省、市、县战略部署,把稳增长放在更加突出的位置,切实发挥财政职能,大力促进振兴发展成果转化,财政收入实现平稳增长、稳中有进。具体表现为:一是增速稳。财政总收入增长10%,一般公共预算收入增长19.9%,双双保持两位数增幅。二是增量稳。财政总收入增收1.51亿元,一般公共预算收入增收2.14亿元,增量规模均连续两年超过1.5亿元。三是增幅排位前移。财政总收入增幅在全市各县(市、区)排第6位,比上年前移3位;一般公共预算收入增幅在全市各县(市、区)排第4位,比上年前移7位,增幅排位均跃居上游方阵。四是占GDP比重提升。财政总收入占GDP比重达到9.97%,比上年提高0.16个百分点。

2、创特培优,支持发展更加有力。认真贯彻落实中央、省、市稳增长决策部署,特别是围绕主攻工业和我县稳增长28,建立健全财政支持方式和举措,着力支持特色经济和优势企业发展。一是加大政府资金投入。安排工业、农业、开放型经济、中小微企业、文化旅游等产业发展专项资金0.53亿元,支持特色优势产业加快发展;统筹安排9.57亿元,支持三区建设及相关重点工程项目建设;争取地方政府债券转贷资金4.55亿元,其中置换债券2.48亿元全部用于置换政府存量债务、新增债券2.07亿元全部用于保障性住房及交通等基础设施建设。二是转变财政支持方式。设立首期规模0.3亿元的中小企业续贷周转金,帮助企业解决资金过桥难题;安排财政风险保证金0.57亿元,积极推进财园信贷通小微信贷通创业信贷通扩面增效,全年累计帮助企业融资5.33亿元,财政资金杠杆效应明显。创新财政支持方式,积极引导支持企业挂牌上市,润鹏矿业、中和公司等企业新三板挂牌上市工作进展顺利,诚鑫电子、天坤太阳能等12家企业登陆江西联合股权交易中心。采取政府与社会资本合作(PPP)模式,投资3.5亿元的工业园区路网项目启动建设。三是落实减税清费政策。全面落实结构性减税政策、普遍性降费及振兴发展优惠政策,全年累计减免各类税收0.52亿元,取消和暂停一般行政事业性收费项目79项、涉企收费项目10项,失业保险费率从3%降至2%,生育保险费率从0.6%降至0.5%,工伤保险费率也不同程度下调。四是大力争取上级支持。全年争取上级无偿资金 31.1亿元,其中争取均衡性转移支付增量资金1.2亿元、农村生活垃圾治理资金0.5亿元、传统村落保护资金0.13亿元、各类考核评比奖励资金0.2亿元。

3、注重绩效,保障水平不断提升。坚持以绩效为导向,着力优化财政支出结构,持续加大民生领域投入,全年用于教育、社会保障、医疗卫生、住房保障、农林水等方面支出达到36.56亿元,占一般公共预算支出的83.8%,民生支出规模居全市首位。一是全面落实了机关事业单位养老保险和职业年金制度改革,建立机关事业单位人员工资待遇水平正常增长机制,仅此一项增支2.5亿元。同时,预留了乡镇工作补贴、公务员职级并行等资金。二是着力提高基层组织经费保障水平,每个乡镇增加运转保障经费30万元,村级组织经费村均增加1.49万元,每个社区居委会增加运转保障经费2万元。三是进一步提高了城乡养老、低保、医保补助水平及各类困难群体补助标准,城市、农村低保标准分别提高到每人每月450元、240元,城乡居民养老保险基础养老金提高到每人每月80元,新农合政策内住院报销比例达到75.7%,城镇居民医保人均报销支付比例提高到80%,居民自然灾害保险赔偿限额提高到20万元,见义勇为保险赔偿限额提高到70万元。四是切实加大精准扶贫投入,筹集各项扶贫资金4.8亿元,精准实施干部结对帮扶、移民搬迁扶贫、农村产业扶贫、基础设施扶贫、金融扶贫、教育卫生扶贫、社保保障扶贫等七大扶贫举措,全年实现脱贫5.01万人。农村危旧土坯房改造工作全面完成,开工建设保障房1700套,改造低压电网线路171.2公里,县道改造项目稳步推进,完成自然村通水泥路227公里,49座一般小(二)型水库除险加固主体工程基本完工,饮水安全工程项目新增惠及人口6.9万人。全年通过惠农“一卡通”累计发放粮食直补、综补等资金3.61亿元,惠及农户87.26万户次。通过“财政惠农信贷通”发放贷款657户1.53亿元;通过精准扶贫信贷,发放“油茶贷”434户6038万元、“光伏贷”342户1025万元、“扶贫贷”64笔353万元、“电商贷”8户700万元。在全国财政经建工作会议上,我县代表革命老区做了农村电商扶贫典型发言。五是持续加大教育经费保障,全年投入到教育领域的财政资金达12.88亿元,占全县一般公共预算支出的29.5%。及时拨付兑现寄宿生生活补助、营养餐补贴、高中(中职)助学金等补助(贴)资金1.05亿元,拨付教育教学考核奖励资金0.15亿元。投入资金2.16亿元,“全面改薄”工程进展顺利,完成新(改、扩)建校舍10.36万平方米;25所乡镇公办中心幼儿园基本建成;城关小学新综合楼、于都中学初中部新教学楼投入使用。发放农村教师边远山区特殊津贴及农村教师生活补助0.42亿元;安排0.3亿元资金,全面兑现了妥善解决民办代课教师问题一次性补偿政策。六是财政资金绩效管理取得明显成效,县级财政管理绩效综合评价列全国第38名,是全市唯一连续两年进入全国前200名的县;先后获全省县级整合财政支农资金促进产业发展工作考评先进县、全省扶贫资金绩效考评A类重点县、全市财源建设考核先进县等表彰。

4、攻坚克难,财税改革深入推进。深入贯彻落实《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》,坚持求真务实、稳步推进,把深化财税改革作为推动财政事业发展的新动能。一是着力完善预算制度。首编了国有资本经营预算,四本预算全部提交了县人代会审议;政府总预算总决算、部门预算决算以及三公经费预算决算信息在网上进行了公开;权责发生制政府综合财务报告试编工作深入推进。二是认真落实税制改革。按照上级规定,落实了资源税从价计征改革,调整了契税税率,加大了残疾人等优抚群体个人所得税优惠力度。三是切实健全政府购买服务工作机制。印发了《关于建立于都县向社会力量购买服务工作联席会议制度的通知》,政府购买服务工作沟通协调机制更加顺畅有效;进一步扩大政府购买服务范围,新增试点项目6项。四是扎实开展涉农资金整合试点工作。整合48项涉农资金7.97亿元,实施了一批美丽乡村、特色农业、移民搬迁等亮点项目和民生实事。《江西日报》、《中国财经报》等媒体记者先后到我县采访、宣传涉农资金整合工作,省财政厅将我县涉农资金整合工作经验报国家财政部并建议推广。五是稳步推进基建项目预(结)算委托评审工作。全年完成工程预()审查金额13.59亿元,审减金额0.99亿元,审减率为7.28%六是不断深化国资国企改革。制定了《关于进一步深化国资国企改革的实施意见》,完善了公立医院和国资公司财务制度,明确了法人治理结构框架。同时,积极推进了砖厂回购及设备处置工作。七是积极开展存量资金清理盘活工作。全年累计盘活存量资金4.1亿元,一般公共预算年终结转资金压减26.4%八是切实加强政府性债务管理,全县政府性债务统一纳入了预算管理。九是国库集中收付、公务卡、政府采购等其他改革事项稳步推进。

在看到成绩的同时,我们也清醒地认识到财政运行中的困难和问题:经济下行压力加大,财政收入增幅下降,收支矛盾更加突出,资金调度压力加大;财税体制改革任务繁重,资金使用效益有待进一步提高等问题仍然存在。特别是面对新形势新要求,如何发挥财政职能稳增长促扶贫,需要我们深入研究,加倍努力。

二、2016年财政预算草案

2016年,全县财政工作的总体要求是:深入学习贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神,以邓小平理论、三个代表重要思想、科学发展观为指导,深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神特别是对江西工作提出的新的希望和三个着力、四个坚持总体要求,紧紧围绕四个全面战略布局,坚持发展第一要务,坚持以新的发展理念引领发展,认真落实省委十六字方针和市委主攻工业,三年翻番决策部署,解放思想,内外兼修,北上南下,全力服务六大攻坚战,着力深化财税体制改革,切实提高财政管理水平,为实现十三五经济社会发展目标任务开好局、起好步。

按照上述总体要求,根据县委的总体部署及2016年全县国民经济和社会发展计划,全县2016年财政预算草案安排如下:

(一)一般公共预算安排情况

2016年,全县财政总收入安排17.89亿元,增长8%。一般公共预算收入安排13.57亿元,增长5%,主要收入项目安排情况是:税收收入10.13亿元,其中工商各税及所得税7.94亿元,耕地占用税和契税2.19亿元;非税收入3.44亿元。

上述一般公共预算收入加税收返还、上级补助收入,减上解支出,2016年当年财力为32.27亿元,再加上上年结转财力0.1亿元,调入资金2.63亿元,2016年当年可安排的财力为35亿元。2016年一般公共预算支出安排35亿元,比上年预算数增长19.5%,预算收支平衡。支出主要项目安排情况是:一般公共服务支出2.05亿元,增长13.9%;公共安全支出1.33亿元,增长20.6%;教育支出11.56亿元,增长16%;科学技术支出0.08亿元,增长20.8%;文化体育与传媒支出0.44亿元,增长19.5%;社会保障和就业支出5.57亿元,增长19.7%;医疗卫生与计划生育支出5.07亿元,增长19.9%;节能环保支出0.29亿元,增长19.3%;城乡社区支出0.65亿元,增长18.6%;农林水支出4.91亿元,增长30.1%;住房保障支出1.06亿元,增长36.8%,其他各项支出1.99亿元。

(二)政府性基金预算安排情况

根据《国务院关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》(国发〔201535号),从201611日起将水土保持补偿费、政府住房基金、无线电频率占用费、铁路资产变现收入、电力改革预留资产变现收入等5项基金转列一般公共预算。

2016年全县政府性基金预算收入7.17亿元;基金预算收入加上上年结转、上级补助收入,减去上解上级支出、调出资金等,全县政府性基金预算财力为7.35亿元。据此,2016年全县政府性基金预算支出安排7.35亿元。

(三)国有资本经营预算安排情况

2016年,全县国有资本经营预算收入安排0.11亿元,全县国有资本经营预算支出安排0.11亿元,收支平衡。

(四)社会保险基金预算安排情况

2016年,全县社会保险基金收入安排17.04亿元,比上年执行数增长38.8%,其中:保险费收入9.68亿元,财政补贴收入6.73亿元。全县社会保险基金支出预算15.84亿元,比上年执行数增长60.8%。本年收支结余1.2亿元,年末滚存结余10.49亿元。

三、创新思路,主动作为,认真抓好2016年各项财政工作

2016年是十三五开局之年,也是全力推进六大攻坚战、全面建成小康社会决胜阶段的重要之年。全县财政工作将在县委的坚强领导下,在县人大及其常委会的依法监督和县政协的民主监督下,围绕打好六大攻坚战,切实创新工作思路,抢抓机遇,主动作为,推动县域经济平衡较快发展,让振兴发展成果更多更好地惠及人民群众

(一)实施积极财政政策,促进县域经济创新发展

一是大力支持主攻工业战略实施。贯彻落实主攻工业、三年翻番战略部署,安排1亿元财政资金,设立工业产业发展引导基金;安排0.5亿元工业产业发展专项资金,用于支持工业企业科技创新、技术改造及电子商务产业发展等。二是积极支持特色产业发展。安排农业产业、文化旅游产业、中小微企业、开放型经济等专项发展资金0.63亿元,引导促进特色产业和中小微企业发展壮大。三是切实降低实体经济企业成本。全面落实结构性减税、普遍性降费政策以及西部大开发税收优惠等政策,切实减轻实体经济企业负担。四是持续加大企业融资帮扶力度。积极放大中小企业担保基金、财园信贷通小微信贷通创业信贷通作用,创新矿业信贷通服装服饰信贷通等特色金融产品,破解企业融资难问题,降低企业财务成本。五是着力促进园区升级。采用政府和社会资本合作模式(PPP)等举措,加大资金投入,加快园区基础设施建设;大力支持园区企业转型发展,重点做好格特拉克二期、赢家服饰二期、以泰电子二期竣工投产服务工作;积极拓宽园区融资渠道,探索设立园区企业担保公司,推行园区+担保+银行等金融支持模式。

(二)切实激发内生活力,促进振兴成果加快转化

一是大力推进项目建设。统筹安排资金,大力推进各项重点工程建设。重点加快贡江新区、工业新区、统筹城乡发展示范区、现代农业示范区核心区建设;服务支持宁安高速、兴泉铁路、于都火车站、客运南站以及国省干线、县乡村公路等交通网络建设;完成县城防洪工程,黄麟、车溪、梓山等圩镇防洪工程,小型农田水利重点县项目以及水库除险加固等水利建设项目;加快公办幼儿园、人民医院新区、基层卫生院建设进程;大力推进三城同创,发展智慧城市和智能交通,完善城市配套设施。二是积极争取上级支持。密切关注中央、省转移支付政策改革的新动向,争取于都获得更多倾斜。重点跟踪均衡性转移支付、革命老区(赣南原中央苏区)转移支付、财政扶贫资金、生态建设资金、环保治理资金等,争取实现新突破,力争全年争取上级无偿资金32亿元以上。三是着力创新财政支持方式。积极稳妥推广PPP模式,探索引入基金化方式运作模式,建立财政资金竞争性分配机制,通过直接变间接、无偿变有偿、资金变基金的方式,引导和撬动社会资金投向以保障和改善民生为重点的社会建设,加快构建财政投入和社会投入相结合的民生保障多元投入机制。四是切实提升行政效能。全面推进综合治税,继续完善社会综合治税平台和非税收入收缴管理系统建设;健全财税库银横向联网协调机制,实现信息即时互通共享;扎实开展国地税联合办税,推行更加便捷的服务措施,努力实现进一家门,办成两家事,切实提高财税服务效能。

(三)着力补齐民生短板,促进扶贫攻坚精准升级

一是加大扶贫投入。积极调整财政支出结构,统筹更多财力用于精准扶贫,大力提高财政专项扶贫资金增长幅度。同时,拓宽筹资渠道,深入实施好财政惠农信贷通油茶贷光伏贷扶贫贷电商贷等金融产品,引导社会资本加大对扶贫领域的投入。二是办好民生实事。足额安排配套资金,统筹上级补助资金,着重围绕就业和创业、社会保险、抚恤和社会救助、医疗保障、教育、文化体育、住房保障、扶贫开发、群众生产生活等方面,办实办好50件民生实事。逐步提高低保、五保补助标准,拓展就业、创业渠道,提高教育、文化体育帮扶精准度,完善社会保险、医疗保险保障机制,加大保障性住房建设力度,扩大政府兜底保障范围,切实实施好干部结对帮扶、移民搬迁扶贫、农村产业扶贫、基础设施扶贫、金融扶贫、教育卫生扶贫、社保保障扶贫等扶贫举措三是着力保工资保运转。按照现行财政体制,对本级财政负担范围的工资性支出实行应保尽保,预留了机关事业单位养老保险和职业年金、乡镇工作补贴、公务员职级并行等资金;足额安排了党的建设相关经费,进一步加大乡村两级组织经费保障力度,全面落实党龄50周岁以上老党员生活补助政策等。

(四)持续深化财税改革,促进财政管理提质增效

一是健全预算管理制度。实行全口径预算管理,继续将一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算等四本预算提请县人民代表大会审议。增强政府预算体系之间的衔接,加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度。积极跟进做好跨年度预算平衡机制和中期财政规划相关工作。二是规范预算信息公开。按照上级有关要求,切实规范预算信息公开的方式方法,进一步细化公开内容、统一公开时间,着力提高预算信息公开的及时性和完整性。三是积极落实好税制改革。全面落实相关税制改革政策,认真实施营改增和资源税从价计征,积极对接完善消费税制度,着力清理规范相关收费基金。四是加强政府性债务管理。按照上级统一要求,将政府债务分门别类纳入全口径预算管理,加强债务限额管理,依法妥善处置存量债务和或有债务。五是拓展政府购买服务工作。按照有利于转变政府职能、提高服务质量、降低服务成本的原则,加大政府向社会力量购买服务推广力度,扩大试点项目,提升工作实效。六是加大财政资金统筹使用力度。落实《国务院关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》(国发〔201535号)要求,大力推进项目资金、重点科目资金等方面的统筹使用;进一步加强结余结转资金管理,切实盘活财政存量资金;切实发挥涉农资金整合省级试点县的政策优势,积极探索财政资金统筹使用的新模式、新方法。七是深化国资国企改革。充分发挥市场机制作用,以企业为主体,把引资本和转机制结合起来,把产权多元化与完善企业法人治理结构结合起来,探索国有企业混合所有制改革的有效途径。八是扎实推进依法理财。坚持依法治税、依法理财、依法行政,加强财政监督检查,加快推进内部控制基本制度建设,使财经纪律成为不敢触碰的高压线

各位代表!做好2016年的财政工作意义重大、任务艰巨。让我们在县委的坚强领导下,在县人大及其常委会的依法监督和县政协的民主监督下,凝心聚力,真抓实干,为共同开创于都更加美好的明天而努力奋斗!