关于于都县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告

关于于都县2016年财政预算执行情况和2017年财政

预算草案的报告(书面)

 

——2017216日在于都县第十届人民代表大会第2次会议上

县财政局局长  高宏伟

 

各位代表:

受县人民政府委托,我向大会报告2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案,请予审议,并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2016年财政预算执行情况

2016年,全县财政工作在县委的正确领导下,在县人大及其常委会的依法监督和县政协的民主监督下,深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神,牢固树立和贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念,紧紧围绕“六大攻坚战”战略部署,着力稳增长、调结构、促改革、惠民生、优生态、防风险,较好地完成了各项工作任务。

(一)一般公共预算执行情况

2016年全县财政总收入执行数16.9亿元,增长2%,考虑营改增政策性减税1亿元因素,同口径增长8.1%,超过年初确定8%的计划增幅。一般公共预算收入执行数12.29亿元,下降4.9%,考虑营改增政策性减税及中央与地方增值税收入分成体制调整因素,同口径增长5.1%。一般公共预算收入主要项目执行情况是:税收收入7.72亿元,其中工商各税及所得税6.37亿元耕地占用税和契税1.35亿元非税收入4.57亿元。

2016年全县一般公共预算支出执行数48.02亿元,增长 10.1%,剔除上级追加专款支出部分,全县一般公共预算支出35.06亿元,完成预算的100.2%,增长16.6%。主要支出项目预算执行情况是:一般公共服务支出1.95亿元,增长12.4%;公共安全支出1.33亿元,增长20.6%;教育支出11.74亿元,增长10.1%;科学技术支出0.40亿元,增长12.4%;文化体育与传媒支出0.44亿元,增长18.6%;社会保障和就业支出5.57亿元,增长16.6%;医疗卫生与计划生育支出5.14亿元,增长13.7%;节能环保支出0.43亿元,增长13.9%;农林水支出5.0亿元,增长16.5%;住房保障支出1.06亿元,增长28.5%;交通运输支出0.23亿元,增长15%;资源勘探信息等支出0.16亿元,增长19.4%;国土海洋气象等支出0.18亿元,增长18.2%;其他各项支出1.43亿元。一般公共预算收入加上上级补助收入和调入资金后,实现了收支平衡。

(二)政府性基金预算执行情况

2016年,全县政府性基金收入执行数6.32亿元,下降48.2%,主要是国有土地使用权出让收入大幅下降;加上上年结转0.06亿元、上级补助收入0.4亿元、地方政府债券转贷收入3.01亿元等,全县政府性基金总收入9.79亿元。全县政府性基金支出执行数6.14亿元,下降51.6%,主要是国有土地使用权出让收入安排的支出大幅下降;加上债务还本支出1.3亿元,调出资金2.2亿元,全县政府性基金支出总计9.64亿元。收支相抵,结余结转0.15亿元。

(三)国有资本经营预算执行情况

2016年,全县国有资本经营预算收入执行数1067万元,相应安排支出1067万元(主要是调入一般公共预算统筹用于民生领域)。

(四)社会保险基金预算执行情况

2016年,全县社会保险基金收入执行数16.22亿元,其中:保险费收入8.60亿元,财政补贴收入6.81亿元。全县社会保险基金支出执行数12.32亿元。本年收支结余3.9亿元,年末滚存结余13.82亿元。

需要说明的是,以上数字均为预算收支执行数,年度决算编成后还会有些变动,届时再向县人大常委会报告。

(五)2016年预算执行的主要特点

1、财政收入稳步增长。2016年,面对严峻复杂的经济形势,全县上下牢固树立“创新、协调、绿色、开放、共享”五大发展理念,解放思想、内外兼修、北上南下,迎难而上,奋发有为,努力开创财税工作新局面。财政收入呈现“总量居中靠前,增量稳中求进,质量优中向好”特点。总量居中靠前:全县财政总收入完成16.90亿元,总量在全市各县(市、区)中排位第6位,一般公共预算收入完成12.29亿元,总量在全市各县(市、区)中排位第7位,均处于居中靠前的位置。增量稳中求进:财政总收入同比增收3366万元,增长2%。增幅换挡调速,回归与经济发展相协调的新常态。质量优中向好:税收收入占财政总收入的比重为72.2%,同比提升1.4个百分点,财政收入质量积极向好。这是我县着眼长远,主动布局,大力优化财政收入质量的成效体现。

2、服务发展成效明显。紧紧围绕县委决策部署,切实发挥职能作用,创新财政支持方式和举措,全力支持实体经济和社会事业发展。一是大力服务“六大攻坚战”。安排工业发展专项资金8800万元,大力推动工业集群发展;设立了振兴产业发展基金,组建了政府出资的融资性担保公司;整合9.7亿元涉农扶贫资金、落实18.6亿元金融机构支持扶贫信贷资金用于脱贫攻坚,通过“产业贷”、“油茶贷”、“光伏贷”等信贷产品为贫困户发放贷款9.8亿元;组建了总规模40亿元首期规模10亿元的“六大攻坚战”产业基金二是全面落实减税降费政策。开展降低企业成本、优化发展环境专项行动,落实营改增等结构性减税和普遍性降费政策,取消一批行政事业性收费项目,有效为企业减轻负担;安排财政风险保证金5200万元,积极推进“财园信贷通”、“小微信贷通”、“创业信贷通”业务,通过三个融资平台发放贷款7.13亿元;将中小企业续贷周转金额度增加到5000万元。三是积极争取上级资金。切实把握国家政策导向和资金投向,突出重点,主动作为,积极争取上级政策资金支持。全年争取上级无偿资金 32.9亿元;争取地方政府债券转贷资金8.75亿元(其中置换债券5.28亿元、新增债券3.47亿元),比上年增加4.2亿元。是全力推进PPP示范项目。全年PPP项目推进取得突破性进展,老年养老示范基地建设、精神病专科医院大楼建设等两个项目进入了2015年江西省第一批PPP示范项目库;于都工业园区路网工程已申报2016年江西省PPP示范项目库。

3、财税改革深入推进。不断推进财政改革创新,提升履职能力和财政管理科学化、精细化水平。一是着力完善预算制度。四本预算全部提交了县人代会审议;政府总预算总决算、部门预算决算以及三公经费预算决算信息按规定在网上进行了公开;权责发生制政府综合财务报告试编工作深入推进。二是认真落实税制改革。全面实施营改增;推开资源税改革,将矿产资源补偿费降为零;国地税联合办税服务厅正式运行,综合治税信息平台不断健全。三是积极推进政府购买服务。按照有利于转变政府职能、提高服务质量、降低服务成本的原则,加大政府向社会力量购买服务推广力度,扩大试点项目,新增试点项目6项。四是涉农扶贫资金整合工作取得新成效。全省涉农资金整合工作视频会上,我县做法得到充分肯定并作经验介绍,“于都经验”正式在全省推广,并和井冈山市一起由省财政厅上报财政部列为全国整合涉农资金支持扶贫攻坚工作示范县。五是不断深化国资国企改革。全面部署开展了行政事业单位国有资产清查工作,制定了《关于进一步深化国资国企改革的实施意见》,妥善实施了砖厂回购及设备处置工作。六是政府采购制度更加完善。全面实施《政府采购法》,规范政府采购行为,提高了政府采购资金的使用效益,创新了政府采购监管方式,建立了政府采购履约情况监督检查机制,全面启动政府采购履约情况监督检查工作,努力营造健康有序、公平公正的政府采购环境。七是其他改革稳步推进。积极开展存量资金清理盘活工作,当年盘活存量资金1.52亿元。切实加强政府性债务管理,统一纳入预算管理。扎实推进了国库集中收付、公务卡等其他改革事项。

4、支出结构持续优化。始终将民生事业放在财政保障的首要位置,坚持把财力优先向民生领域倾斜。一是支持社会事业发展积极落实民生事项。安排教育支出14.82亿元,进一步完善义务教育经费保障机制,落实义务教育学校家庭经济困难学生生活费补助政策,积极做好助学金发放工作,确保资金安全及时发放到学生手中。安排社会保障和就业支出7.79亿元,进一步完善城乡社会保障体系,扩大失业保险补偿范围,不断推进社会保险工作发展。城乡低保标准分别提高到每人每月480元、270元。安排医疗卫生与计划生育支出7.11亿元,进一步改善农村居民生活卫生条件,构建与农村社会经济发展相适应的具有预防保健和基本医疗功能的新农村卫生医疗体系,推进公立医院改革发展,促进基本公共卫生服务逐步均等化。扎实推进了阳光古田新村保障房和上欧工业小区移民安置示范区(二期)工程,开工建设了9个中心镇、中心村移民安置小区,完成棚户区改造755户。二是提高公共服务水平。安排农林水事业资金7.84亿元,围绕构建秀美乡村建设,大力发展现代农业产业和改善农村居住环境,加快贫困群体脱贫致富步伐。选取125个行政村,每个村安排200万元在全市率先启动“六个一”整村推进项目。改造农村土坯房2515户。安排城乡道路建设资金 3.85亿元,支持完善道路基础设施建设和维护。统筹安排重点工程项目资金9.29亿元,切实保障了全县重点工程项目建设。通过“一卡通”发放惠农补贴资金3.55亿元,落实中央各项惠农政策,及时足额将粮食直补、农资综合补贴和良种补贴等惠农补贴资金发放到农民手中。三是全面落实收入分配制度改革。机关事业单位养老保险改革有序推进,机关事业单位退休人员全面移交社保发放养老金;全面落实了机关事业单位工作人员工资调标政策。

5、财政监管不断加强一是严格资金管理。进一步完善政府采购管理机制积极推进采购代理机构摇号分配制度,不断提高了政府采购管理效率。实际采购资金3.82亿元,节约资金0.47亿元,节约率达10.7%。继续推进政府投资工程预(结)算委托评审工作,评审时效及评审质效进一步提升。完成工程预(结)算评审441件,报审金额22.47亿元,审减(增)金额1.77亿元,审减率为7.88%。二是开展专项检查。深入开展集中整治和查处侵害群众利益不正之风和腐败问题专项行动组织专门力量,对全县所有乡镇的扶贫等涉农资金、村级资金进行重点检查。三是强化财政监督。率先在全省开发财政惠农补助“一卡通”查询系统,并在县财政局和全县乡镇财政所建立了25个惠农补贴信息查询点,主动接受监督。

在看到成绩的同时,我们也清醒地认识到财政运行中的困难和问题:经济下行压力依然存在,财政收入增幅回归新常态,收支矛盾依然突出,财政资金使用效益有待进一步提高,特别是如何深化财税体制改革,为稳增长、惠民生、促扶贫等事业提供更加坚实的财政支持,需要我们深入研究,加倍努力。

二、2017年财政预算草案

2017年,全县财政工作的总体要求是:以党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中全会精神为指导,深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和治国理政新理念新思想新战略,紧紧围绕县委决策部署,解放思想、内外兼修、北上南下,有效实施积极的财政政策,积极服务供给侧结构性改革,推动经济转型升级;调整优化支出结构,着力提高预算绩效,切实做好稳增长、调结构、促改革、惠民生、优生态、防风险各项工作,为打好“六大攻坚战”、决胜全面小康提供更加坚实的财政支持。

按照上述总体要求,根据县委的总体部署及2017年全县国民经济和社会发展计划,全县2017年财政预算草案安排如下:

(一)一般公共预算安排情况

2017年,全县财政总收入安排17.92亿元,增长6%,考虑营改增减税因素同口径增长9%;一般公共预算收入安排11.92亿元,下降3%,考虑营改增减税及收入分成体制调整因素同口径增长6%。一般公共预算收入主要项目安排情况是:税收收入7.21亿元,其中工商各税及所得税5.75亿元,耕地占用税和契税1.47亿元;非税收入4.71亿元。

上述一般公共预算收入加税收返还、上级补助收入,减上解支出,2017年当年财力为33.15亿元,再加上上年结转财力0.26亿元,调入资金3.69亿元,2017年当年可安排的财力为37.1亿元。2017年一般公共预算支出安排37.1亿元,比上年预算数增长6%,预算收支平衡。支出主要项目安排情况是:一般公共服务支出2.15亿元,增长4.8%;公共安全支出1.42亿元,增长6.3%;教育支出12.02亿元,增长4%;科学技术支出0.4亿元,增长407.3%;文化体育与传媒支出0.46亿元,增长6%;社会保障和就业支出5.91亿元,增长6.1%;医疗卫生与计划生育支出5.37亿元,增长6%;节能环保支出0.31亿元,增长6.2%;城乡社区支出0.69亿元,增长5.5%;农林水支出5.22亿元,增长6.3%;住房保障支出1.13亿元,增长6.1%;交通运输支出0.2亿元,增长5.9%;国土海洋气象等支出0.4亿元,4.7%;其他各项支出1.42亿元。

(二)政府性基金预算安排情况

2017年全县政府性基金预算收入安排11亿元;基金预算收入加上上年结转、上级补助收入,减去上解上级支出等,全县政府性基金预算财力为11.17亿元。安排全县政府性基金预算支出7.67亿元,调出资金3.5亿元

(三)国有资本经营预算安排情况

2017年,全县国有资本经营预算收入安排0.12亿元,全县国有资本经营预算支出安排0.12亿元,收支平衡。

(四)社会保险基金预算安排情况

2017,全县社会保险基金收入预算17.26亿元,其中:保险费收入9.61亿元,财政补贴收入7.2亿;全县社会保险基金支出预算15.36亿元。本年收支结余1.9亿元,年末滚存结余14.58亿元。

三、勇于创新,奋发进取扎实做2017年各项财政工作

2017年是实施“十三五”规划和打好“六大攻坚战”的关键之年。全县财政工作将在县委的坚强领导下,在县人大及其常委会的依法监督和县政协的民主监督下,围绕打好六大攻坚战坚持创新创特、主动作为、奋力拼搏全力推动县域经济健康平稳发展,让振兴发展成果更多更好地惠及人民群众

(一)着力支持打好“六大攻坚战”。一是安排工业产业发展专项基金、开放型经济、中小微企业等主攻工业专项资金1.84亿元,着力支持招商引资和工业产业集群发展。二是安排精准扶贫专项资金2.16亿元(不含整合上级资金),将建档立卡贫困对象基本医保缴费、建档立卡贫困对象及60周岁以上老人疾病医疗商业补充保险缴费、建档立卡贫困对象城乡居民养老保险缴费等给予专项补助,继续建立和补充贫困对象“健康暖心”扶贫基金,对贫困对象广播电视户户通工程给予专项补贴,同时大力推进村庄整治和农村环境治理,以及加大产业扶贫支持力度。三是安排现代服务业专项资金5200万元,积极鼓励企业上市和发债,着力支持电子商务、特色小镇及乡村文化旅游建设与发展。四是安排现代农业专项资金3900万元,切实支持脐橙、油茶、木果、富硒农业等特色农业发展资金,以及低质低效林改造等。五是安排新型城镇化及基础设施建设专项资金4440万元,着力支持县乡道路改造、治理交通领域超员超载等交通事业发展,着力支持PPP项目建设和保障性住房建设等。

(二)着力服务发展升级提效。积极围绕促进县域经济发展和“主攻工业”战略,积极服务供给侧结构性改革,纵深推进降成本优环境行动,在壮大培优财源的基础上做实财政收入,增强财政可持续性。一是加强产业基金运作。切实创新财政支持方式,积极对接江西省发展升级引导基金集群,突出在农业、战略性新兴产业、“双创”、文化旅游、“大健康”、“一带一路走出去”、资本市场发展、区域协调发展等领域进行布局和投资运作。通过招募优秀基金管理团队发挥资本及技术优势,参与相关基金管理。重点将我县服装产业集群发展升级引导基金做大做实,努力争取省级基金支持。二是积极发展总部经济。充分利用国家证监会“贫困县IPO绿色通道”政策,切实为企业提供相关支持,助推优质企业通过IPO上市融资,培育一批成长型重点企业挂牌“新三板”;同时围绕“一群三主五新”产业布局,大力推进赢家服饰总部经济区和创业经济走廊建设,支持服装服饰产业综合体、灯饰产业城、返乡创业园、循环经济产业园等项目加快推进。三是切实做活融资争资文章。积极争取地方政府债券额度,妥善处置存量债务。做大做强“振兴发展产业基金”,吸引更多金融机构参与运作产业基金。扎实开展融资担保业务,发挥财政资金撬动作用。同时积极跟进中央省转移支付办法以及“山水林田湖”生态保护等政策,努力争取更多财力助推县域经济发展。力争全年争取上级资金33.5亿元以上。四是全面落实减税降费政策。扎实开展降低企业成本优化发展环境专项行动,全面落实结构性减税和普遍性降费政策,继续加大财园信贷通、小微信贷通、创业信贷通等支持力度,切实减轻企业负担。大力推进项目建设。统筹安排资金,大力推进各项重点工程建设。重点服务支持兴泉铁路、于都火车站、客运南站以及国省干线、县乡村公路等交通网络建设;完成县城防洪工程,黄麟、车溪等圩镇防洪工程,小型农田水利重点县项目以及水库除险加固等水利建设项目;加快基层教育卫生计生服务体系建设进程。

(三)着力提升民生改善获得感。一是全力推进脱贫攻坚。进一步完善统筹财政涉农资金管理机制,在本级安排相关经费的基础上,统筹整合上级有关资金6亿元以上用于精准扶贫资金。通过产业支持、光伏扶贫、道路提升、移民搬迁、办学条件改善、就业培训服务、社会保障兜底等方式,支持解决农村贫困人口脱贫;同时,拓宽筹资渠道,深入实施好“财政惠农信贷通”、“油茶贷”、“光伏贷”、“扶贫贷”、“电商贷”等金融产品,引导社会资本加大对扶贫领域的投入。二是切实办好民生实事。足额安排配套资金,统筹上级补助资金,着重围绕就业和创业、社会保险、抚恤和社会救助、医疗保障、教育、文化体育、住房保障、扶贫开发、群众生产生活等方面,办实办好50件民生实事。进一步改善全县中小学校办学条件,推进县城学校扩容提质,努力化解城镇学校大班额问题。落实提高城乡低保、农村特困人员等各类困难群体财政补贴标准,提高部分企业军转干部等人员生活补助标准,完善困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴制度,拓展就业、创业渠道,完善社会保险、医疗保险保障机制,加大保障性住房建设力度,扩大政府兜底保障范围。三是进一步加大对乡村基层组织经费保障力度。新增安排村居转移支付1200万元用于提高村居干部报酬;同时统筹安排相关资金,切实支持改善村居办公条件和发展壮大村级集体经济。四是主动服务改革创新发展,全力保障城市创建、深化改革及降成本优环境专项行动、公立医院改革、法治于都建设、“多规合一”及城乡规划编制、智慧城市建设、特色小镇建设及相关重点项目建设的资金需要,确保各项重点工作早启动、早落实、早见效。五是切实控制部门一般性支出,对行政事业单位一般性支出只减不增;进一步压减“三公经费”;采取有效措施减少单位水电、纸张、耗材、绿化、保洁、运行维护等方面的支出,控制行政成本,推进节约型政府建设。

(四)着力深化财税体制改革。一是全面落实税制改革等政策。积极对接国家及省税制改革和收入划分体制调整,密切跟踪上级税制改革动向,抓好环境保护税、个人所得税等税制改革的前期研究和谋划,积极跟进并切实做好中期财政规划和跨年度预算平衡机制实施工作。二是切实盘活存量。进一步加强结余结转资金管理,盘活财政存量资金,对结余资金及超过两年的结转资金,全部收回县财政统筹使用。切实盘活存量资产,统筹解决好商务系统、供销系统、二轻系统、医药系统等国企改制遗留问题。三是全面推进公务消费网络监管平台建设。进一步贯彻落实中央八项规定,落实“三公”经费监管责任,从严控制“三公”经费等公务消费支出增长。四是深化政府购买服务及政府采购改革。稳步扩大政府购买服务范围和规模,将“互联网+”模式引入政府采购管理。五是深化国资国企改革。进一步完善国有企业监管机制。将行政事业单位经营性国有资产全面移交国资公司管理,规范单位用房管理,壮大国资公司资产总额与体量。六是支持推进其他领域改革。积极支持医药卫生体制综合改革、养老保险制度改革、整合城乡医保,推进养老保险并轨,构建统筹城乡的社会保障网。扎实推进政府采购、国库集中收付等各项财政改革。

(五)着力提高财政管理水平。一是扎实推进预算绩效管理,扩大预算绩效目标管理和绩效目标评价范围,加强民生领域资金监管,重点加强对扶贫资金使用绩效的核查与评价。二是着力提高财政服务效率,进一步完善财政资金监管及拨付管理制度,重点优化政府投资项目评审机制、项目验收制度及其他资金管理制度与拨付流程,对精准扶贫等民生资金的拨付,指定专人负责建立“绿色通道”,切实提高财政服务效率。三是切实规范乡村两级经费管理。健全乡村两级经费管理机制,建立乡镇运行经费与工作绩效挂钩机制,推进村财乡代理改革,着力规范乡村两级经费的使用与管理。四是切实防范债务金融风险。推进政府债务统一扎口管理,研究制定政府性债务管理办法和风险预警监测办法,规范政府举债行为,积极防范债务风险。切实加强乡镇债务管理,在全面开展乡镇债务清理的基础上,健全乡镇财务管理制度,建立乡镇债务风险预警机制和责任追究制度,严格控制乡镇新增债务。五是强化财经纪律约束。坚持依法治税、依法理财、依法行政,加强财政监督检查,加快推进内部控制制度建设。严格查处违反财经纪律的各类行为,牢牢守住资金安全的底线,大力推进法治财政建设。

各位代表!做好2017年财政工作任务艰巨、使命光荣。让我们在县委的坚强领导下,在县人大及其常委会的依法监督和县政协的民主监督下,锐意进取,真抓实干决胜全面小康社会而努力奋斗!